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《國務院辦公廳轉發國家(jiā)發展改革委 商務部 人(rén)民銀行(xíng) 外交部 關于進一步引導和(hé)規範境外投資方向指導意見的通(tōng)知》 (國辦發﹝2017﹞74号)

2017-08-18

    近年來(lái),我國企業境外投資步伐明(míng)顯加快,規模和(hé)效益顯著提升,為(wèi)帶動相關産品、技(jì)術(shù)、服務“走出去”,促進國內(nèi)經濟轉型升級,深化與相關國家(jiā)互利合作(zuò),推進“一帶一路”建設和(hé)開(kāi)展國際産能合作(zuò)發揮了重要作(zuò)用。當前國際國內(nèi)環境正在發生(shēng)深刻變化,我國企業開(kāi)展境外投資既存在較好機遇,也面臨諸多(duō)風險和(hé)挑戰。為(wèi)加強對境外投資的宏觀指導,進一步引導和(hé)規範境外投資方向,推動境外投資持續合理(lǐ)有(yǒu)序健康發展,有(yǒu)效防範各類風險,更好地适應國民經濟與社會(huì)發展需要,現提出以下意見:

一、指導思想

    全面貫徹黨的十八大(dà)和(hé)十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神,深入貫徹習近平總書(shū)記系列重要講話(huà)精神和(hé)治國理(lǐ)政新理(lǐ)念新思想新戰略,認真落實黨中央、國務院決策部署,統籌推進“五位一體(tǐ)”總體(tǐ)布局和(hé)協調推進“四個(gè)全面”戰略布局,堅持以人(rén)民為(wèi)中心的發展思想,堅持穩中求進工作(zuò)總基調,牢固樹(shù)立和(hé)貫徹落實創新、協調、綠色、開(kāi)放、共享的發展理(lǐ)念,堅定奉行(xíng)互利共赢的開(kāi)放戰略,不斷創造更全面、更深入、更多(duō)元的對外開(kāi)放格局,以供給側結構性改革為(wèi)主線,以“一帶一路”建設為(wèi)統領,深化境外投資體(tǐ)制(zhì)機制(zhì)改革,進一步引導和(hé)規範企業境外投資方向,促進企業合理(lǐ)有(yǒu)序開(kāi)展境外投資活動,防範和(hé)應對境外投資風險,推動境外投資持續健康發展,實現與投資目的國互利共赢、共同發展。

二、基本原則

    ——堅持企業主體(tǐ)。在境外投資領域充分發揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作(zuò)用和(hé)更好發揮政府作(zuò)用,以企業為(wèi)主體(tǐ)、市場(chǎng)為(wèi)導向,按照商業原則和(hé)國際慣例開(kāi)展境外投資,企業在政府引導下自主決策、自負盈虧、自擔風險。

    ——堅持深化改革。創新體(tǐ)制(zhì)機制(zhì),提高(gāo)境外投資便利化水(shuǐ)平,深入推進簡政放權、放管結合、優化服務改革,堅持以備案制(zhì)為(wèi)主的境外投資管理(lǐ)方式,在資本項下實行(xíng)有(yǒu)管理(lǐ)的市場(chǎng)化運行(xíng)機制(zhì),按“鼓勵發展+負面清單”模式引導和(hé)規範企業境外投資方向。

    ——堅持互利共赢。引導企業充分考慮投資目的國國情和(hé)實際需求,注重與當地政府和(hé)企業開(kāi)展互利合作(zuò),創造良好的經濟社會(huì)效益,促進互惠互利、合作(zuò)共赢。

    ——堅持防範風險。堅持穩中求進工作(zuò)總基調,統籌國家(jiā)經濟外交整體(tǐ)戰略,堅持依法合規,合理(lǐ)把握境外投資重點和(hé)節奏,積極做(zuò)好境外投資事前、事中、事後監管,切實防範各類風險。

三、鼓勵開(kāi)展的境外投資

    支持境內(nèi)有(yǒu)能力、有(yǒu)條件的企業積極穩妥開(kāi)展境外投資活動,推進“一帶一路”建設,深化國際産能合作(zuò),帶動國內(nèi)優勢産能、優質裝備、适用技(jì)術(shù)輸出,提升我國技(jì)術(shù)研發和(hé)生(shēng)産制(zhì)造能力,彌補我國能源資源短(duǎn)缺,推動我國相關産業提質升級。

    (一)重點推進有(yǒu)利于“一帶一路”建設和(hé)周邊基礎設施互聯互通(tōng)的基礎設施境外投資。

    (二)穩步開(kāi)展帶動優勢産能、優質裝備和(hé)技(jì)術(shù)标準輸出的境外投資。

    (三)加強與境外高(gāo)新技(jì)術(shù)和(hé)先進制(zhì)造業企業的投資合作(zuò),鼓勵在境外設立研發中心。

    (四)在審慎評估經濟效益的基礎上(shàng)穩妥參與境外油氣、礦産等能源資源勘探和(hé)開(kāi)發。

    (五)着力擴大(dà)農業對外合作(zuò),開(kāi)展農林牧副漁等領域互利共赢的投資合作(zuò)。

    (六)有(yǒu)序推進商貿、文化、物流等服務領域境外投資,支持符合條件的金融機構在境外建立分支機構和(hé)服務網絡,依法合規開(kāi)展業務。

四、限制(zhì)開(kāi)展的境外投資

    限制(zhì)境內(nèi)企業開(kāi)展與國家(jiā)和(hé)平發展外交方針、互利共赢開(kāi)放戰略以及宏觀調控政策不符的境外投資,包括:

    (一)赴與我國未建交、發生(shēng)戰亂或者我國締結的雙多(duō)邊條約或協議規定需要限制(zhì)的敏感國家(jiā)和(hé)地區(qū)開(kāi)展境外投資。

    (二)房(fáng)地産、酒店(diàn)、影(yǐng)城、娛樂業、體(tǐ)育俱樂部等境外投資。

    (三)在境外設立無具體(tǐ)實業項目的股權投資基金或投資平台。

    (四)使用不符合投資目的國技(jì)術(shù)标準要求的落後生(shēng)産設備開(kāi)展境外投資。

    (五)不符合投資目的國環保、能耗、安全标準的境外投資。

    其中,前三類須經境外投資主管部門(mén)核準。

五、禁止開(kāi)展的境外投資

    禁止境內(nèi)企業參與危害或可(kě)能危害國家(jiā)利益和(hé)國家(jiā)安全等的境外投資,包括:

    (一)涉及未經國家(jiā)批準的軍事工業核心技(jì)術(shù)和(hé)産品輸出的境外投資。

    (二)運用我國禁止出口的技(jì)術(shù)、工藝、産品的境外投資。

    (三)賭博業、色情業等境外投資。

    (四)我國締結或參加的國際條約規定禁止的境外投資。

    (五)其他危害或可(kě)能危害國家(jiā)利益和(hé)國家(jiā)安全的境外投資。

六、保障措施

    (一)實施分類指導。對鼓勵開(kāi)展的境外投資,要在稅收、外彙、保險、海關、信息等方面進一步提高(gāo)服務水(shuǐ)平,為(wèi)企業創造更加良好的便利化條件。對限制(zhì)開(kāi)展的境外投資,要引導企業審慎參與,并結合實際情況給予必要的指導和(hé)提示。對禁止開(kāi)展的境外投資,要采取切實有(yǒu)效的措施予以嚴格管控。

    (二)完善管理(lǐ)機制(zhì)。加強境外投資真實性、合規性審查,防範虛假投資行(xíng)為(wèi)。建立境外投資黑(hēi)名單制(zhì)度,對違規投資行(xíng)為(wèi)實施聯合懲戒。建立部門(mén)間(jiān)信息共享機制(zhì)。指導境內(nèi)企業加強對其控制(zhì)的境外企業的監督和(hé)管理(lǐ),建立健全境外投資決策、财務管理(lǐ)和(hé)違規責任追究制(zhì)度。建立國有(yǒu)企業境外投資資本金制(zhì)度。完善國有(yǒu)企業境外投資審計(jì)制(zhì)度,維護境外國有(yǒu)資産安全。

    (三)提高(gāo)服務水(shuǐ)平。制(zhì)定境外投資經營行(xíng)為(wèi)規範,引導企業建立健全境外合規經營風險審查、管控和(hé)決策體(tǐ)系,深入了解境外投資合作(zuò)政策法規和(hé)國際慣例,遵守當地法律法規,合法經營。加強與有(yǒu)關國家(jiā)在投資保護、金融、人(rén)員往來(lái)等方面機制(zhì)化合作(zuò),為(wèi)企業開(kāi)展境外投資創造良好外部環境。支持境內(nèi)資産評估、法律服務、會(huì)計(jì)服務、稅務服務、投資顧問、設計(jì)咨詢、風險評估、認證、仲裁等相關中介機構發展,為(wèi)企業境外投資提供市場(chǎng)化、社會(huì)化、國際化的商業咨詢服務,降低(dī)企業境外投資經營風險。

    (四)強化安全保障。定期發布《國别投資經營便利化狀況報告》,加強對企業赴高(gāo)風險國家(jiā)和(hé)地區(qū)投資的指導和(hé)監督,及時(shí)警示和(hé)通(tōng)報有(yǒu)關國家(jiā)政治、經濟和(hé)社會(huì)重大(dà)風險,提出應對預案和(hé)防範措施,切實維護我國企業境外合法權益。督促企業開(kāi)展境外項目安全風險評估,做(zuò)好項目安全風險預測應對,建立完善安保制(zhì)度,加強安保培訓,提升企業境外投資安全風險防範能力。

    各地區(qū)、各部門(mén)要按照本意見要求,合理(lǐ)把握境外投資的方向和(hé)重點,切實加強組織領導和(hé)統籌協調,落實工作(zuò)責任,抓緊制(zhì)定出台配套政策措施,紮實推進相關工作(zuò),确保取得(de)實效。